本公司及董事會(huì)全體成員保證本公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

　　經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)，步步高商業(yè)連鎖股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）首次公共發(fā)行股票3,500 萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為26.08 元/股，募集資金凈額人民幣86,939.482 萬(wàn)元，開(kāi)元信德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司已于2008 年6 月12日對(duì)公司首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了“開(kāi)元信德湘驗(yàn)字（2008）第027 號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告。

　　一、項(xiàng)目變更情況

　　根據(jù)公司《首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)》，公司擬在湖南、江西兩省開(kāi)設(shè)47 家門(mén)店。但由于近年國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，少部分房地產(chǎn)企業(yè)無(wú)法按時(shí)交付物業(yè)，同時(shí)一些國(guó)外零售巨頭開(kāi)始向內(nèi)陸省份的二、三線城市進(jìn)軍，為充分發(fā)揮資金優(yōu)勢(shì)，有效提升公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，為公司未來(lái)快速、可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。公司擬根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)的變化和公司的實(shí)際情況，對(duì)募集資金投資項(xiàng)目之新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體及2008 年擬開(kāi)部分門(mén)店項(xiàng)目作適當(dāng)變更。具體如下：

　　（一）新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體變更

　　為便于公司對(duì)募集資金的監(jiān)管、提高資金使用效率，公司擬在項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容仍為門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的原則下，將尚未開(kāi)設(shè)的新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目的實(shí)施主體由控股子公司變更為本公司。

　�。ǘ┬麻_(kāi)門(mén)店項(xiàng)目之2008 年部分?jǐn)M開(kāi)門(mén)店變更

　　因部分門(mén)店項(xiàng)目的合作方條件發(fā)生變化，為提高募集資金使用效率，并保持公司門(mén)店開(kāi)發(fā)進(jìn)度，公司本次擬變更新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目中2008 年擬開(kāi)的部分門(mén)店項(xiàng)目，具體原因如下：

　　1、同一城市內(nèi)，因商圈位置、物業(yè)位置更優(yōu)越，故以新項(xiàng)目替換原計(jì)劃項(xiàng)目；

　　2、因公司對(duì)各個(gè)城市綜合發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，原計(jì)劃在某一城市新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目暫不投入，而以其他城市成熟項(xiàng)目替換；

　　3、根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)進(jìn)度，原定2008 年內(nèi)開(kāi)設(shè)的項(xiàng)目，現(xiàn)因項(xiàng)目物業(yè)方原因?qū)е马?xiàng)目將無(wú)法在2008 年內(nèi)正常交付，而可替換項(xiàng)目已達(dá)到交付條件，則進(jìn)行項(xiàng)目替換；

　　基于以上原因，公司董事會(huì)決定變更部分新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目，具體如下：

　　1、原擬于2008 年使用資金3,698 萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)郴州百貨店，現(xiàn)變更為擬使用資金2,113 萬(wàn)元對(duì)郴州羅家井店改造。該項(xiàng)目由湖南郴州步步高連鎖超市有限責(zé)任公司承作，項(xiàng)目資金由公司對(duì)湖南郴州步步高連鎖超市有限責(zé)任公司增資投入。
　　
　　項(xiàng)目建設(shè)地址：該項(xiàng)目位于郴州市羅家井，項(xiàng)目占地6,000 平方米，租賃面積增加至約17,254 平方米。
　　
　　項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容：本項(xiàng)目擬將原面積約8,418 平方米的郴州羅家井大賣(mài)場(chǎng)擴(kuò)建為面積為 17,254 平方米的郴州羅家井百貨，采用擴(kuò)建、改造、裝修，并購(gòu)置相應(yīng)的設(shè)備設(shè)施。
　　
　　項(xiàng)目建設(shè)期：本項(xiàng)目建設(shè)期約為2 個(gè)月。
　　
　　投資規(guī)模：項(xiàng)目投資規(guī)模2,113 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入1,600 萬(wàn)元，流動(dòng)資金513 萬(wàn)元。
　　
　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的增量營(yíng)業(yè)收入為72,516 萬(wàn)元、增量總成本費(fèi)用合計(jì)為65,564 萬(wàn)元、增量稅后利潤(rùn)合計(jì)為4,868 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為25.99%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為1,883 萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期稅后為3.72 年，靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為30.86%，投資利稅率36.21%。

　　2、原擬于2008 年使用資金523 萬(wàn)元開(kāi)設(shè)岳陽(yáng)綜超（4,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金853萬(wàn)元在懷化新開(kāi)設(shè)大賣(mài)場(chǎng)（6,020 平方米）。

　　投資規(guī)模：總投入853 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入604 萬(wàn)元，流動(dòng)資金249萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為61,440 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為57,723 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,623 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為24.47%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為630萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.68 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率46.13%、投資利稅率46.13%。

　　3、原擬于2008 年使用資金651 萬(wàn)元用新開(kāi)設(shè)邵陽(yáng)綜超（5,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金867 萬(wàn)元，用于在邵陽(yáng)邵東新開(kāi)設(shè)大賣(mài)場(chǎng)（6,100 平方米）。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入867 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入618 萬(wàn)元，流動(dòng)資金249萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為55,703 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為52,883 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,911 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為28.55%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為815 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.26 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率29.39%、投資利稅率47.09%。

　　4、原擬于2008 年使用資金 631 萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)郴州大賣(mài)場(chǎng)（5,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金 1,206 萬(wàn)元開(kāi)設(shè)郴州大賣(mài)場(chǎng)（10,000 平方米）。

　　投資規(guī)模：本項(xiàng)目總投入1,206 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入863 萬(wàn)元，流動(dòng)資金343 萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為96,689 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為92,772 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為2,573 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為26.86%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為1,058 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.46 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為28.45%、投資利稅率為51.64%。

　　5、原擬于2008 年使用資金1,390 萬(wàn)元用新開(kāi)設(shè)衡陽(yáng)大賣(mài)場(chǎng)（10,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金1,873 萬(wàn)元開(kāi)設(shè)長(zhǎng)沙百貨店（13,100 平方米）。

　　投資規(guī)模：本項(xiàng)目總投入1,873 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入1,362 萬(wàn)元，流動(dòng)資金511 萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為135,943 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為130,369 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為3,655 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為24.34%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為1,414 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.73 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為26.02%、投資利稅率為46.96%。

　　6、原擬于2008 年使用資金864 萬(wàn)元用新開(kāi)設(shè)萍鄉(xiāng)百貨店（7,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金926 萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)湘潭大賣(mài)場(chǎng)（7,500 平方米）。

　　投資規(guī)模：本項(xiàng)目總投入926 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入638 萬(wàn)元，流動(dòng)資金288 萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為76,545 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為73,680 萬(wàn)元、利潤(rùn)合計(jì)為1,866 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為25.32%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為738 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.61 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為26.86%、投資利稅率稅后為49.94%。

　　7、原擬于2008 年使用資金246 萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)長(zhǎng)沙社區(qū)店（1,200 平方米），現(xiàn)變更為使用資金551 萬(wàn)元在長(zhǎng)沙開(kāi)設(shè)社區(qū)店（3,949 平方米）。

　　投資規(guī)模：本項(xiàng)目總投入551 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入363 萬(wàn)元，流動(dòng)資金188 萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為59,550 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為57,723 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,154 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為25.01%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為451 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后3.71 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為27.93%、投資利稅率為58.68%。

　　8、原擬于2008 使用資金248 萬(wàn)元用年新開(kāi)設(shè)湘潭社區(qū)店（2,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金236 萬(wàn)元在婁底開(kāi)設(shè)社區(qū)一店（1,584 平方米）。

　　投資規(guī)模：本項(xiàng)目總投入236 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入150 萬(wàn)元，流動(dòng)資金86 萬(wàn)元。
財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為22,090 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為21,327 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為496 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為26.02%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為199 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.55 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為28.02%、投資利稅率為52.40%。

　　9、原擬于2008 年使用資金267 萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)衡陽(yáng)社區(qū)店（2,000 平方米），現(xiàn)變更為使用資金166 萬(wàn)元，用于在婁底開(kāi)設(shè)社區(qū)二店（1,050 平方米）。

　　投資規(guī)模：本項(xiàng)目總投入166 萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入99 萬(wàn)元，流動(dòng)資金67 萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10 年的總營(yíng)業(yè)收入為14,643 萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為14,143 萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為325 萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為24.42%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為125 萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.70 年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為26.08%、投資利稅率為49.05%。

　　10、因無(wú)法按計(jì)劃條件取得合適物業(yè)，公司擬取消2008 年在萍鄉(xiāng)開(kāi)設(shè)百貨店（22,000 平方米）、南昌開(kāi)設(shè)大賣(mài)場(chǎng)（7,800 平方米）、邵陽(yáng)開(kāi)設(shè)社區(qū)超市（2,800平方米）的投資。上述項(xiàng)目暫時(shí)無(wú)其他可替代的成熟項(xiàng)目。

　　本次變更后，2008 年門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資規(guī)模較原計(jì)劃減少了約4,000 萬(wàn)元，公司將根據(jù)門(mén)店發(fā)展戰(zhàn)略，積極尋找適合的新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目，在履行相關(guān)審批程序后，將該資金繼續(xù)投入新門(mén)店項(xiàng)目。

　　二、獨(dú)立董事意見(jiàn)

　　公司獨(dú)立董事黃國(guó)雄、王善平、任天飛對(duì)公司本次募集資金項(xiàng)目變更發(fā)表如下意見(jiàn)：公司本次變更新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體及2008 年擬開(kāi)的部分門(mén)店項(xiàng)目，并沒(méi)有改變募集資金的實(shí)際用途，不影響公司募投項(xiàng)目的進(jìn)展，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，有利于提高募集資金的使用效率，同意公司變更新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體及2008 年部分新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目。

　　三、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)
　　本公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司本次變更募集資金投資項(xiàng)目并沒(méi)有改變募集資金的實(shí)際用途，不影響公司募投項(xiàng)目的進(jìn)展，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，有利于提高募集資金的使用效率，同意公司作以上募集資金投資項(xiàng)目的變更。

　　四、保薦人意見(jiàn)
　　中國(guó)銀河證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“保薦人”）作為公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的保薦人，根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則》（2008 年2 月修訂）、《中小企業(yè)板塊保薦工作指引》等規(guī)定，就公司本次募集資金投資項(xiàng)目變更有關(guān)事宜，發(fā)表如下意見(jiàn)：公司本次變更部分募集資金投資項(xiàng)目，未改變?cè)撃技Y金投資項(xiàng)目的實(shí)施內(nèi)容，變更后的項(xiàng)目仍為公司主業(yè)，且本次變更后2008 年新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目投資規(guī)模較原計(jì)劃減少的資金將由公司繼續(xù)用于新門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；本次募集資金投資項(xiàng)目變更不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形；本次變更將有利于公司加強(qiáng)對(duì)募集資金的監(jiān)管、提高募集資金使用效率。此外，本次部分募集資金投資項(xiàng)目變更事項(xiàng)尚需提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后方可實(shí)施。

　　五、備查文件
　　1、公司第二屆董事會(huì)第五次會(huì)議決議；
　　2、公司第二屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議決議；
　　3、獨(dú)立董事關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目的獨(dú)立意見(jiàn)；
　　4、保薦人關(guān)于公司變更募集資金投資項(xiàng)目的保薦意見(jiàn)。

　　特此公告！
　　步步高商業(yè)連鎖股份有限公司董事會(huì)
　　二○○八年七月八日